资产与负债
在财务世界中，最基础也是最容易被误解的两个概念就是资产（Assets）和负债（Liabilities）。正确区分它们，是通往财务自由的第一把钥匙。
什么是资产与负债？
传统的会计定义可能比较复杂，但罗伯特·清崎在《富爸爸穷爸爸》中给出了一个通俗易懂的定义：
资产与负债
- 资产：是能把钱放进你口袋里的东西。 - 负债：是把钱从你口袋里拿走的东西。
关键在于现金流的方向，而不是物品本身的价值。
举例说明
| 项目 | 可能是资产 | 可能是负债 | 判别标准 |
|---|---|---|---|
| 房子 | 用于出租，租金覆盖房贷和支出后还有剩余 | 自住，需要每月支付房贷、物业费、维修费 | 是否带来净现金流入 |
| 汽车 | 用于跑网约车或出租，产生收入 | 自用，需要支付油费、保险、保养费 | 是否产生收入 |
| 股票 | 产生分红或增值 | 持续亏损 | 投资回报 |
净资产：衡量财富的标尺
了解了资产和负债，我们就可以计算一个人的净资产（Net Worth）。
净资产
净资产 = 总资产 - 总负债
净资产是衡量一个人真实财务状况的最重要指标。
- 总资产包括：现金、存款、股票、基金、房产市值、黄金等。
- 总负债包括：房贷余额、车贷余额、信用卡欠款、借款等。
如果一个人开豪车、住豪宅，他的净资产一定很高吗？
不一定。
如果豪车和豪宅都是全额贷款买的，那么他的资产（车和房的市值）可能仅仅略高于或等于他的负债（贷款）。如果考虑到折旧和利息，他的净资产甚至可能是负的。
真正的财富不是你展示出来的东西，而是你拥有的东西减去你欠的东西。
常见的资产类型
- 纸面资产：股票、债券、基金、期权等。流动性好，门槛灵活。
- 房地产：住宅、商铺、写字楼、REITs。通常需要较大资金，但具有抗通胀属性。
- 实物资产：黄金、白银、艺术品、收藏品。
- 企业/生意：你拥有的、能自动运转产生利润的生意。
常见的负债类型
- 消费性负债：信用卡欠款、消费贷（如买手机、旅游）。这类负债通常利率很高，应尽快还清。
- 抵押性负债：房贷、车贷。这类负债通常有资产作为抵押，利率相对较低。
如何改善财务状况？
基于资产和负债的定义，改善财务状况的逻辑非常简单：
- 增加资产：购买或创造能产生现金流的资产。
- 减少负债：优先偿还高利息的消费性负债，控制不必要的借贷。
- 优化结构：让资产产生的收入（被动收入）逐渐覆盖负债产生的支出和生活开支。
总结
富人买入资产，穷人只有支出，中产阶级买入他们以为是资产的负债。——《富爸爸穷爸爸》
本文出现的术语
| 中文术语 | 英文术语 | 说明 |
|---|---|---|
| 资产 | Assets | 带来现金流入的资源 |
| 负债 | Liabilities | 导致现金流出的义务 |
| 净资产 | Net Worth | 资产减去负债后的余额 |
| 现金流 | Cash Flow | 资金的流动方向 |
| 被动收入 | Passive Income | 不需要持续劳动就能获得的收入 |