如何开具发票
开票三要素：抬头/税号准确、品目与交易一致、金额/税率匹配。填错就可能作废重开。
开票前准备
- 确认抬头与税号：企业抬头需与营业执照一致，税号为统一社会信用代码。
- 确定品目与税率：根据真实交易选择品类，匹配正确税率。
- 开票信息收集：地址、电话、开户行、账号（专票必填，普票可选）。
开票步骤（通用流程）
- 登录开票系统/税务 UKey/第三方开票 SaaS。
- 录入购方信息：抬头、税号、地址电话、开户行账号。
- 录入商品或服务：名称、规格、数量、单价、税率，必要时备注。
- 核对金额、税额、合计含税金额。
- 生成并开具发票：纸票打印盖章或生成电子发票 PDF/链接。
- 发送给对方：邮件/下载链接/纸质递送，并告知查验方式。
常见拒收/作废原因
- 税号错一位；抬头简称代替全称。
- 品目与交易不符（如培训开成办公用品）。
- 税率选错，导致“红冲/作废”重开。
- 开票日期超出约定时间，报销/抵扣被卡。